[综合题](单选)假定市场年利率为5%，年化股息率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份300股指期货合

[综合题](单选)假定市场年利率为5%，年化股息率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份300股指期货合约的理论价差为（）点。
A、26
B、35
C、43
D、61
【正确答案】：A
【题目解析】：根据股指期货理论价格的计算公式可推出，不同时点上同一品种的股指期货的理论差价计算公式为:F(T2)-F(T1)=S×(r-d)×(T2-T1)/365=3500×(5%-2%)×(3/12)=26.25(点)。故本题选A选项。