假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5％上升到5.5％，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。
A、8
B、-9
C、-8
D、9
【正确答案】：C
【题目解析】：△P=-P×D×△y/(1+y)。资产的变化△P=-[5×1000×(5.5%-5%)÷(1+5%)]=-23.8095，负债的变化值=-[4×800×(5.5%-5%)÷(1+5%)]=-15.2381，整体价值变化=资产价值变化-负债价值变化=-23.8095+15.2381≈-8.57。