2005年12月8日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元（约合4.19万元人民币）的价格卖出1股JCom公司股票。这名交易员误把

2005年12月8日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元（约合4.19万元人民币）的价格卖出1股JCom公司股票。这名交易员误把指令输成以每股1日元卖出61万股。这时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这类警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证券交易所电话通知该公司交易员立即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91.2万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的损失扩大到了400多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有（）。（1）人员因素（2）内部流程（3）系统缺陷（4）外部事件。
A、1、2、3、4
B、1、3、4
C、1、3
D、1、2
【正确答案】：C
【题目解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。本案例中，操盘手指令输入错误，属于人员因素；交易系统故障不能取消错误的指令，属于系统缺陷。故本题选择“1、3”。