假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率

假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以()。
A、银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A
B、银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A
C、银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A
D、银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A
【正确答案】：C
【题目解析】：第5章 > 第3节 > 市场风险控制（掌握） 利率掉期，通常是约定按照某一币种的本金，在合约期间按一定频率交换利息现金流，一般是一方按固定利率支付利息，另一方按照浮动利率支付利息。通过利率掉期，可调整利率敏感的资产或负债的付息方式，从而调整资产负债或技资组合的久期和现金流利率敏感性特征，应对未来的利率不利变动风险。此时，银行A可选择与交易对手B进行利率掉期，即银行A将国债的固定利息收入支付给交易对手B，而B支付给A浮动利息，以转移利率风险。