假定市场利率为5%，股票红利率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份沪深300股指期货合约的理论价差为（

假定市场利率为5%，股票红利率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份沪深300股指期货合约的理论价差为（）点。
A、35
B、43
C、51
D、26
【正确答案】：D
【题目解析】：根据股指期货理论价格的计算公式可推出，不同时点上同一品种的股指期货的理论差价计算公式为:F(T2)-F(T1)=S(r-d)(T2-T1)/365=3500×(5%-2%)×(3/12)=26.25（点）。故本题选D选项。