A、
久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系
B、
久期缺口的绝对值越小，金融机构利率风险越高
C、
久期缺口的绝对值越大，金融机构利率风险越高
D、
久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响
【正确答案】：B
【题目解析】：久期是衡量固定收益产品价格对利率变动的敏感性的指标，久期缺口则反映了资产与负债久期的不匹配程度。一般来说，久期缺口的绝对值大小确实与利率风险有联系，缺口越大，意味着资产与负债对利率变动的敏感性差异越大，因此利率风险越高。相反，久期缺口的绝对值越小，表明资产与负债的久期越接近，对利率变动的敏感性差异越小，因此利率风险越低。所以，选项B中的“久期缺口的绝对值越小，金融机构利率风险越高”这一论述是不正确的。久期分析确实可以用来计量利率变动对银行经济价值的影响，因此选项D是正确的。综上所述，答案是B。