证券公司在开展业务创新时，应当建立的机制包括（）。

证券公司在开展业务创新时，应当建立的机制包括（）。
A、严格内部审批程序
B、及时与中国证券业协会沟通，履行报备（报批）程序
C、制定风险控制措施
D、注重过程控制，及时纠正偏离目标
【正确答案】：ACD
【题目解析】：1.证券公司对业务创新应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险，始终坚持合法合规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制。2.证券公司在开展业务创新时，应当建立相关机制，包括但不限于：（1）建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、运作与实施方案等作出明确要求，并经董事会批准。（2）在可行性研究的基础上，及时与中国证监会沟通，履行创新业务的报备（报批）程序，“中国证券业协会沟通”表述错误。（3）对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法。（4）注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为。