根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司业务部门承担的内控职责的说法,正确的有()。
A、相关业务人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷并及时加以纠正
B、业务部门仅接受证券公司上级管理部门的业务检查和指导
C、业务部门负责人对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价
D、相关业务人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任
【正确答案】:ACD
【题目解析】:B错误:证券公司应设立监督检查部门或岗位,独立履行合规检查、财务稽核、业务稽核、风险控制等监督检查职能,负责提出内部控制缺陷的改进建议并督促有关责任单位及时改进。
根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司业务部门承担的内控职责的说法,正确的有()。
- 2024-11-08 15:49:18
- 证券市场基本法律法规【新】