关于基金运作信息披露,下列说法正确的有()。
A、开放式基金在开放申购和赎回后,会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值
B、货币基金不必披露每个开放日的份额净值,但需要披露每万份基金收益和最近7日年化收益率
C、基金投资组合报告需要披露基金资产组合,按行业分类的股票投资组合,前10名股票明细等
D、基金年度报告是基金各类信息披露文件中信息量最大的文件
【正确答案】:ABCD
【题目解析】:本题考查基金运作信息披露的相关内容。(1)基金年度报告是基金的各类信息披露文件中信息量最大的文件(D正确),在会计年度结束后3个月内经过审计后予以公告。(2)投资组合报告需要披露基金资产组合,按行业分类的股票投资组合,前10名股票明细,按券种分类的债券投资组合,前5名债券明细,投资贵金属、股指期货、国债期货等情况(C正确)。(3)开放式基金会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值(A正确)。(4)对货币基金而言,货币基金每日分配收益,份额净值保持1元不变,因此货币基金不像一般开放式基金那样披露每个开放日的份额净值,而是需要披露收益公告,包括每万份基金收益和最近7日年化收益率(B正确)。故本题选ABCD。