根据《商业银行合规风险管理指引》规定，以下表述正确的有（）。

根据《商业银行合规风险管理指引》规定，以下表述正确的有（）。
A、合规管理职能的履行情况应受到合规管理部门定期的独立评价
B、商业银行各业务条线和分支机构合规管理部门可不设立独立的合规管理部门或岗位，由总行合规管理部门统筹负责合规管理工作
C、合规管理部门负责实施充分且有代表性的合规风险评估和测试
D、合规管理部门负责收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据
E、在银行人员有限的情况下，经上级机构批准，商业银行的合规管理职能可由内部审计部门实施
【正确答案】：CD
【题目解析】：（1）商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。故选项中“受到合规管理部门定期的独立评价”表述错误；（2）商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门。故选项中“可不设立独立的合规管理部门或岗位”表述错误。（3）合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行基本职责包括实施充分且有代表性的合规风险评估和测试。（4）合规管理部门负责收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据。（5）合规部门与内部审计部门的机构或者人员应彼此相对独立。一旦审计本身成为风险管理的一部分，则其评价风险管理工作的独立性即丧失了。如果银行合规管理的职能由内部审计部门来实施，则与审计的独立性原则相违背，造成职责冲突，银行合规工作也无法得到定期的独立评价。选项中“商业银行的合规管理职能可由内部审计部门实施”表述错误，故本题选择“合规管理部门负责实施充分且有代表性的合规风险评估和测试”和“合规管理部门负责收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据”选项。