资产负债表

资产负债表
【正确答案】：资产负债表是反映基金某一特定日期财务状况的会计报表，它是根据资产，负债和所有者权益之间的相互关系，按照一定的分类标准和一定的顺序，把基金一定日期的资产，负债和所有者权益各项目予以适当安排，并对日常工作中形成的大量数据进行高度浓缩整理后编制而成的。